Как заполнить декларацию 3 ндфл на имущественный вычет если есть дети

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 110-86-37
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 366

Паспорт, св-во о рождении ребенка или св-во об усыновлении удочерении Если ребенок инвалид — справка об инвалидности Если ребенок студент — справка о том что он очно обучается на дневном отделении Свидетельство о регистрации брака между родителями. Нередки случаи, когда квартира или дом приобретается родителями совместно с их несовершеннолетними детьми, либо же право собственности оформляется непосредственно на детей. В связи с тем, что родители, как правило, тратят на покупку такого жилья свои собственные денежные средства, возникает закономерный вопрос,- могут ли родители или родитель получить налоговый вычет за ребенка? До недавнего времени Налоговый Кодекс РФ не содержал положений, регулирующих данный вопрос, и ситуация регулировалась многочисленными и порой противоречивыми письмами контролирующих органов и постановлениями Конституционного Суда РФ. С 1 января года наконец-то в законную силу вступили изменения в Налоговый Кодекс РФ, которые явно обозначили, что родители усыновители, приемные родители, опекуны, попечители при приобретении имущества в собственность своих подопечных детей в возрасте до 18 лет могут получить за них имущественные вычеты п.

Как правило, стандартный вычет на ребенка предоставляется работодателем.

Налогоплательщики, у которых есть несовершеннолетние дети, часто задают такие вопросы о том, как правильно заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ за своего ребенка в случае продажи имущества , что делать, если ИНН у ребенка еще нет и т. Чтобы объяснить порядок заполнения декларации, используем такой пример:. Гражданин Иванов Иван Петрович продает квартиру за 2 млн. Он не является единственным собственником данной жилплощади, кроме него в качестве продавца выступает несовершеннолетний ребенок его дочь Иванова Ирина Ивановна.

Налоговый вычет на детей

Паспорт, св-во о рождении ребенка или св-во об усыновлении удочерении Если ребенок инвалид — справка об инвалидности Если ребенок студент — справка о том что он очно обучается на дневном отделении Свидетельство о регистрации брака между родителями. Нередки случаи, когда квартира или дом приобретается родителями совместно с их несовершеннолетними детьми, либо же право собственности оформляется непосредственно на детей. В связи с тем, что родители, как правило, тратят на покупку такого жилья свои собственные денежные средства, возникает закономерный вопрос,- могут ли родители или родитель получить налоговый вычет за ребенка?

До недавнего времени Налоговый Кодекс РФ не содержал положений, регулирующих данный вопрос, и ситуация регулировалась многочисленными и порой противоречивыми письмами контролирующих органов и постановлениями Конституционного Суда РФ. С 1 января года наконец-то в законную силу вступили изменения в Налоговый Кодекс РФ, которые явно обозначили, что родители усыновители, приемные родители, опекуны, попечители при приобретении имущества в собственность своих подопечных детей в возрасте до 18 лет могут получить за них имущественные вычеты п.

Рассмотрим различные особенности применения имущественного вычета в зависимости от того, как приобретается жилье и в чью собственность оно оформляется.

Cогласно п. Данная позиция подкрепляется также предыдущими письмами Минфина России: от Пример: Петрова А. Несмотря на то, что половина квартиры оформлена на сына, гражданка Петрова имеет право на получение имущественного вычета в размере полной стоимости квартиры — 2 млн. Увеличить свой вычет за счет доли ребенка при приобретении жилья в общую долевую собственность могут как оба супруга, так и один из них.

Супругам нужно самим решить, кто из них и в каком размере будет увеличивать свой вычет за счет доли ребенка в имуществе письма МинФина России от В законе и письмах МинФина нет инструкций, каким образом родители могут распределить вычет ребенка.

Согласно нашему опыту, в этом случае к документам, подаваемым в налоговую инспекцию, следует приложить заявление о распределении вычета ребенка между супругами. Хотя в этом случае не лишним будет обратиться за дополнительной консультацией в налоговую инспекцию по месту жительства.

Пример : Иванов И. Супруги решили, что каждый из них получит вычет за долю одного из детей. Соответственно, налоговый вычет при покупке квартиры распределиться следующим образом: Иванов И. Вычет в отношении доли ребенка можно заявить и тогда, когда участниками общей долевой собственности на приобретенное жилье помимо родителей и их несовершеннолетних детей выступают иные родственники. К примеру, в письме Минфина от Иванов И. Соответственно, вычет распределится следующим образом: Иванов И.

Согласно п. Пример: В году Антонова А. В этом случае она вправе заявить вычет по приобретенной квартире, несмотря на то, что она не является ее собственником. Так как вычет по расходам на приобретение имущества можно получить только однократно с 1 января года — не более 2 млн.

К счастью, контролирующие органы считают, что нет. В связи с тем, что имущественный вычет за жилье ребенка или за долю жилья предоставляется непосредственно родителям, а не самому ребенку, — ребенок не теряет права на получение в будущем имущественного налогового вычета по расходам на приобретение другого жилья.

Эта позиция подтверждается рядом писем Минфина России от Если родитель уже исчерпал имущественный вычет по иному объекту жилья, то получить вычет за ребенка он не сможет. Это связано с ограничением применения имущественного вычета п. Однако если родитель хочет получить вычет за ребенка по тому же объекту недвижимости, что он получал сам в части своей доли например, он не знал о возможности получения вычета за ребенка , то он имеет на это право.

Для этого следует повторно обратиться в налоговый орган, представив уточненные декларации с перерасчетом суммы вычета письмо Минфина России от Налогоплательщики, у которых есть несовершеннолетние дети, часто задают такие вопросы о том, как правильно заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ за своего ребенка в случае продажи имущества , что делать, если ИНН у ребенка еще нет и т.

Чтобы объяснить порядок заполнения декларации, используем такой пример:. Гражданин Иванов Иван Петрович продает квартиру за 2 млн. Он не является единственным собственником данной жилплощади, кроме него в качестве продавца выступает несовершеннолетний ребенок его дочь Иванова Ирина Ивановна. Сразу стоит обратить внимание на следующее — согласно абз. Получается, что имущественный вычет в размере 1 млн.

Тогда каждый из них вправе воспользоваться налоговым вычетом в тыс. Предположим, что квартира, которая идет на продажу, принадлежала нашим героям на праве собственности менее трех лет. Теперь необходимо заполнить налоговые декларации. Даже учитывая, что дочь несовершеннолетняя и у нее нет паспорта и ИНН, налоговую декларацию сдавать необходимо. Только вот заполнит и сдаст 3-НДФЛ за свою дочь — ее отец. Самое главное, не сделать ошибку при заполнении титульного листа. В верхней части первой страницы титульного листа следует заполнить Ф.

А вот уже ниже, в нижней части первой страницы титульного листа мы увидим ФИО отца, как представителя ребенка. Переходим ко второй странице титульного листа. Обратите внимание, что пока нигде мы не заполнили ИНН дочери. Потому что у нас его нет. Так как сведения об ИНН отсутствуют, следует указать документ, удостоверяющий личность. В нашем случае это будет свидетельство о рождении ребенка. Данные этого свидетельства надо заполнять в строгом соответствии с оригиналом документа.

Это дата рождения для налогоплательщика — дочери в нашем случае, а не представителя налогоплательщика. Далее заполнение налоговой декларации ничем не отличается, как если бы документ заполнялся не за ребенка, а за родителя. Так как мы имеем дело с долями, то надо не ошибиться в заполнении строк.

В итоге — отец ребенка должен будет отнести в ИФНС две налоговые декларации. Одна — за ребенка, порядок заполнения которой мы рассмотрели, вторая — за себя самого. Если вы не получали стандартного вычета на детей у вашего работодателя — написав ему заявление и предоставив пакет документов, то его можно получить, заполнив декларацию за предшествующий год.

Итак приступим к заполнению декларации 3-НДФЛ. Переходим на соответствующую вкладку. Если вы относитесь к категории людей, имеющих право на стандартные налоговые вычеты ветеран, инвалид и т. Если же у вас нет такого права — выбираем нет ни , ни вычета. Далее если вы претендуете на стандартный вычет на ребенка детей — выбираем соответствующий пункт. Если вы являетесь единственным родителем или второй родитель отказался от получения вычета на ребенка — вы имеете право на двойной вычет на детей.

Следующим пунктом будет указание количества детей первые 2 — дают вам право на получение за каждого рублей, 3ий и последующие — рублей. Если же в течение года у вас случилось прибавление в семействе — заполняем графы с количеством детей вручную.

В примере показано — у вас 2 ребенка, в июне рождается 3-ий. В том случае если вы еще не заполняли предыдущие шаги в программе декларация согласно приведенным инструкциям:.

Вы можете получить вычет на детей в том случае, если у вас есть ребенок дети до 18 лет, или ребенок до 24 лет, который учится в каком либо учебном заведении по очной форме.

Стандартный налоговый вычет на детей вы можете получать каждый месяц в течение года, то тех пор пока общая сумма вашего дохода не превысит планку в рублей. Полный перечень лиц, которые могут получить стандартный налоговый вычет указан в пунктах 1,2,4 статьи Налогового Кодекса РФ.

Причем количество детей считается независимо от возраста каждого ребенка Допустим у вас 3 ребенка: дочери 27, сыновьям 14 и В этом случае за первого ребенка дочь вы ничего не получаете, а за второго и третьего ребенка стандартный вычет будет составлять за 2 сына и за 3 сына. Пример : Вы получаете зарплату рублей, и у вас есть один ребенок.

По нарастающей ваш суммарный доход за год приблизится к только в декабре. Так же при наличии общего ребенка у супругов, имеющих по ребенку от ранних браков — общий ребенок является третьим при исчислении вычета на детей. По месту работы. Всего-навсего нужно предоставить вашему работодателю, документы, подтверждающие ваше право на получение стандартного вычета на ребенка как правило это свидетельство о рождении, или паспорт и заявление на вычет.

После чего работодатель будет удерживать с вас меньше налогов, по сравнению с тем когда к вам не применяется стандартный налоговый вычет на ребенка.

В налоговой инспекции , заполнив налоговую декларацию 3-НДФЛ предоставив там документы, которые подтверждают ваше право на стандартный налоговый вычет на ребенка.

Согласно Налоговому Кодексу РФ, если родитель оплачивает обучение своих детей, то он имеет право вернуть себе часть затраченных средств посредством получения налогового вычета.

Если на текущий момент Вы совсем не знакомы с процессом получения вычета за обучение, то мы советуем для начала ознакомиться с нашими статьями: Информация о вычете за обучение, Документы для получения вычета за обучение, Процесс получения вычета за обучение.

В данной статье мы не будем еще раз останавливаться на основных понятиях, связанных с вычетом суть вычета, процесс получения, сроки возврата и т. Размер вычета на обучение детей рассчитывается в рамках календарного года и определяется следующими факторами:. Пример: В году Портнов А. При этом за год Портнов заработал тыс. По окончании года, в году, Портнов А. Так как Портнов за год заплатил налога больше, чем 11 руб. Получить вычет за обучение ребенка можно только в том случае, если на момент оплаты обучения ребенку не исполнилось 24 года пп.

Пример: Дочь Котова А. Анна обучается в институте по очной форме. В году Котов оплачивал ее обучение в размере 7 тыс. При этом 1 июня года Анне исполнилось 24 года. Соответственно, Котов сможет получить вычет по расходам на обучение дочери, которые он понес до 1 июня. Размер вычета за год составит: 5 мес. Вычет за обучение детей предоставляется только в том случае, если ребенок учится по очной форме пп. По таким формам обучения, как вечерняя, заочная, очно-заочная, вычет получить нельзя Письма Минфина России от При этом при подаче документов в налоговый орган родитель должен подтвердить очную форму обучения ребенка.

Возврат налога за детей 3 ндфл

Мы делаем сложные дела простыми. Опыт адвокатов более 8 лет. Чем мы можем Вам помочь? Задать вопрос юристу.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Заполняем 3-НДФЛ в программе Декларация, если есть дети. Лист Е1
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 2
  1. Варлаам

    А что перед мусорами надо отчитываться?

  2. Измаил

    Спасибо,Андрей Михайлович! Печально всё это. Это не нормально,когда наркотики подбрасывают,людей пытают,пусть даже и преступивших закон,об этом постоянно и СМИ говорят и адвокаты и правозащитники,а воз и ныне там. Наверное _политика государства такова.

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных